公司简称：厦门国贸             证券代码：600755

上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司

(相关资料图)

              关于

    厦门国贸集团股份有限公司

       预留授予相关事项

              之

       独立财务顾问报告

            二〇二三年二月

                                                         目 录

  一、释义

 励计划（草案）》。

 票，激励对象只有在工作年限或业绩目标符合股权激励计划规定条件的，才

 可出售限制性股票并从中获益。

 中层管理人员，核心骨干员工。

 股票全部解除限售或回购注销之日止。

 还债务的期间。

 限制性股票可以解除限售并上市流通的期间。

 必需满足的条件。

 的通知》（国资发分配[2008]171 号）。

 （国资发分配[2006]175 号）。

  二、声明

 本独立财务顾问对本报告特作如下声明：

 （一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由厦门国贸提供，本计划

所涉及的各方已向独立财务顾问保证：所提供的出具本独立财务顾问报告所依

据的所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在任何遗漏、虚假

或误导性陈述，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责。本独

立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。

 （二）本独立财务顾问仅就本次限制性股票激励计划预留授予相关事项对

厦门国贸股东是否公平、合理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表

意见，不构成对厦门国贸的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何

投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。

 （三）本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立

财务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。

 （四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露

的关于本次限制性股票激励计划的相关信息。

 （五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，

依据客观公正的原则，对本次限制性股票激励计划涉及的事项进行了深入调查

并认真审阅了相关资料，调查的范围包括上市公司章程、薪酬管理办法、历次

董事会、股东大会决议、最近三年及最近一期公司财务报告、公司的生产经营

计划等，并和上市公司相关人员进行了有效的沟通，在此基础上出具了本独立

财务顾问报告，并对报告的真实性、准确性和完整性承担责任。

 本报告系按照《公司法》《证券法》《管理办法》《试行办法》《规范通

知》等法律、法规和规范性文件的要求，根据上市公司提供的有关资料制作。

三、基本假设

     本财务顾问所发表的独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上：

     （一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；

     （二）本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性和及时

性；

     （三）上市公司对本次限制性股票激励计划所出具的相关文件真实、可靠；

     （四）本次限制性股票激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得

到有效批准，并最终能够如期完成；

     （五）本次限制性股票激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照本次激励

计划及相关协议条款全面履行所有义务；

     （六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。

  四、独立财务顾问意见

  （一）限制性股票激励计划的授权与批准

了《关于<厦门国贸集团股份有限公司2022年限制性股票激励计划（草案）>及

其摘要的议案》《关于<厦门国贸集团股份有限公司2022年限制性股票激励计划

实施考核管理办法>的议案》和《关于提请公司股东大会授权董事会办理公司

其他相关议案发表了独立意见。

了《关于<厦门国贸集团股份有限公司2022年限制性股票激励计划（草案）>及

其摘要的议案》《关于<厦门国贸集团股份有限公司2022年限制性股票激励计划

实施考核管理办法>的议案》和《厦门国贸集团股份有限公司2022年限制性股票

激励计划首次授予激励对象名单》。

《关于厦门国贸集团股份有限公司实施2022年限制性股票激励计划的批复》（厦

国控[2022]75号），厦门国贸控股集团有限公司同意公司上报的《厦门国贸集团

股份有限公司2022年限制性股票激励计划（草案）》（以下简称《2022年激励计

划》）及《厦门国贸集团股份有限公司2022年限制性股票激励计划实施考核管理

办法》。

在公司内网进行了公示，在公示期内，公司监事会收到关于4名激励对象的异议，

经核实，该4名激励对象符合《管理办法》等法律法规、部门规章及本次限制性

股票激励计划规定的条件。2022年4月7日，公司监事会发表了《关于公司2022年

限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的公示情况说明及核查意见》。

于<厦门国贸集团股份有限公司2022年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要

的议案》《关于<厦门国贸集团股份有限公司2022年限制性股票激励计划实施考

核管理办法>的议案》和《关于提请公司股东大会授权董事会办理公司2022年限

制性股票激励计划相关事宜的议案》，并于2022年4月13日披露了《关于2022年

限制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。

监事会2022年度第五次会议，审议通过了《关于调整2022年限制性股票激励计划

首次授予激励对象名单的议案》《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，

公司独立董事对相关事项发表了独立意见，监事会对本次授予限制性股票的激励

对象名单进行了核实。

完成本次限制性股票的首次授予登记。

监事会2023年度第一次会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票

的议案》，公司独立董事对相关事项发表了独立意见，监事会对本次授予限制性

股票的激励对象名单进行了核实。

  经核查，本财务顾问认为：截止本报告出具日，厦门国贸向激励对象授予预

留限制性股票事项已经取得必要的批准与授权，符合《管理办法》及公司 2022

年限制性股票激励计划的相关规定。

  （二）限制性股票授予条件成就情况的说明

  根据《管理办法》和本次激励计划中关于限制性股票授予条件的规定，激励

对象获授限制性股票的条件为：

  （1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法

表示意见的审计报告；

  （2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者

无法表示意见的审计报告；

  （3）上市后最近36个月内出现过未按法律法规、《公司章程》公开承诺进

行利润分配的情形；

  （4）法律法规规定不得实行股权激励的；

  （5）中国证监会认定的其他情形。

  （1）最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；

  （2）最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；

  （3）最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处

罚或者采取市场禁入措施；

  （4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；

  （5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；

  （6）中国证监会认定的其他情形。

  经核查，本财务顾问认为：厦门国贸不存在本次激励计划和相关法律法规规

定的不能授予限制性股票的情形，激励对象也未发生上述不符合获授条件的情形。

公司本次限制性股票激励计划的预留授予条件已经成就。

   （三）限制性股票计划预留授予情况

  根据《2022年激励计划》的规定，预留限制性股票授予价格按不低于股票票

面金额，且不低于下列价格较高者确定：

  （1）预留限制性股票授予董事会决议公告前1个交易日公司股票交易均价的

  （2）预留限制性股票授予董事会决议公告前20个交易日、前60个交易日或

者前120个交易日公司股票交易均价之一的60%。

  根据以上定价原则，预留限制性股票的授予价格为4.92元/股。

量分配情况如下：

                  获授限制性股票总量     占预留授予总     占目前公司总

    激励对象类别

                     （万股）        量的比例       股本比例

中层管理人员及部分核心骨干员工

    （合计 406 人）

    预留授予合计           2,117.66    100.00%     0.96%

  注：（1）上述任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票均未

超过公司总股本的1%。公司全部有效的激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过公司股

本总额的10%。

  （2）以上百分比计算结果四舍五入，保留两位小数。

  本次激励计划有效期自限制性股票首次授予登记完成之日起至激励对象获

授的限制性股票全部解除限售或回购注销之日止，最长不超过 72 个月。

  本次激励计划预留授予的限制性股票限售期为自预留授予登记完成之日起

解除限售前不得转让、用于担保或偿还债务。激励对象因获授的尚未解除限售

的限制性股票而取得的资本公积转增股本、派发股票红利、股票拆细等股份同

时按本次激励计划进行限售。

  本次激励计划预留授予的限制性股票解除限售期及各期解除限售时间安排

如下表所示：

                                       可解除限售数量占

  解除限售期           解除限售时间

                                       获授权益数量比例

           自相应授予的限制性股票完成登记之日起24

预留授予的限制性

           个月后的首个交易日起至相应授予的限制性

股票第一个解除限                                   33%

           股票完成登记之日起36个月内的最后一个交

售期

           易日当日止

           自相应授予的限制性股票完成登记之日起 36

预留授予的限制性   个月后的首个交易日起至相应授予的限制性

股票第二个解除限                                   33%

           股票完成登记之日起 48 个月内的最后一个交

售期

           易日当日止

           自相应授予的限制性股票完成登记之日起 48

预留授予的限制性   个月后的首个交易日起至相应授予的限制性

股票第三个解除限                                   34%

           股票完成登记之日起 60 个月内的最后一个交

售期

           易日当日止

的要求。

    经核查，本独立财务顾问认为：本次预留授予限制性股票的事项符合《管理

办法》以及公司限制性股票激励计划的相关规定。

    （四）实施本次授予对相关年度财务状况和经营成果影响的说

明

    为了真实、准确的反映公司本次授予对公司的影响，本财务顾问认为厦门国

贸在符合《企业会计准则第 11 号——股份支付》的前提下，按照有关监管部门

的要求，对本次授予部分限制性股票所产生的费用进行计量、提取和核算，同时

提请股东注意可能产生的摊薄影响。

    （五）结论性意见

    本财务顾问认为：截至报告出具日，厦门国贸 2022 年限制性股票激励计划

预留授予相关事项已取得了必要的批准与授权，预留限制性股票的授予日、授

予价格、授予对象及授予数量符合相关法律以及本次激励计划的有关规定，公

司限制性股票激励计划规定的授予条件已经成就。公司本次授予后尚需按照相

关要求在规定期限内进行信息披露和向上海证券交易所、中国结算上海分公司

办理相应后续手续。

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